• administratie
  • accountancy
  • fiscale zaken
  • loon en personeel
  • advisering
  • nieuws
  • nieuwsbrief
  • aanmelden nieuwsbrief
overzicht

UBO-register wordt minder toegankelijk door uitspraak Hof van Justitie EU

Gepubliceerd: 26-01-2023 | 05:00:00

De vierde Europese anti-witwasrichtlijn schrijft voor dat de lidstaten van de EU gegevens van de uiteindelijk belanghebbenden (UBO’s) van vennootschappen in een register moeten opslaan. De gegevens in dat register moeten toegankelijk zijn voor:

  • de bevoegde autoriteiten en Financial Intelligence Units (FIUs);
  • meldingsplichtige instellingen voor het verplichte cliëntenonderzoek;
  • personen en organisaties, die een legitiem belang kunnen aantonen.
  • In de vijfde anti-witwasrichtlijn is de laatste bepaling verruimd tot iedereen. Het Hof van Justitie EU heeft onlangs in een zaak over het Luxemburgse UBO-register geoordeeld dat die verruiming te ver gaat.

    De minister van Financiën heeft in een brief aan de Tweede Kamer uiteengezet wat de gevolgen zijn van deze uitspraak voor het Nederlandse UBO-register. De Handelsregisterwet 2007 zal worden aangepast. Daarin is nu bepaald dat iedereen de volgende informatie van een UBO kan inzien: naam, geboortemaand en -jaar, nationaliteit, woonstaat en de aard en omvang van het gehouden belang.

    De aangekondigde aanpassing houdt in dat de toegang tot gegevens beperkt wordt zoals hiervoor beschreven, dus tot personen en organisaties, die een legitiem belang kunnen aantonen. De tijdelijk stopgezette informatieverstrekking aan bevoegde autoriteiten en de FIU en meldingsplichtige instellingen wordt zo snel als mogelijk hersteld.

    Onderzocht wordt op welke wijze personen en organisaties, die een legitiem belang kunnen aantonen, toegang tot UBO-informatie krijgen en hoe deze groep geïdentificeerd kan worden. Er wordt gedacht aan een lijst met objectieve indicatoren, aan de hand waarvan kan worden beoordeeld of sprake is van een legitiem belang.

    http://nl.informanagement.com/rss/CustomFeed.aspx?sjabloon=zuurbier605&command=viewitem&id=52361

    Bron: Informanagement

    Overig nieuws


    21-09-2023 | 06:00:00 - Belastingplan 2024
    21-09-2023 | 06:00:00 - Zelfstandigenaftrek en mkb-winstvrijstelling 2024
    21-09-2023 | 06:00:00 - Verhoging vrijstelling reiskostenvergoeding
    21-09-2023 | 06:00:00 - Afschrijvingsbeperking gebouwen
    21-09-2023 | 06:00:00 - Verlaging energie-investeringsaftrek
    21-09-2023 | 06:00:00 - Verruiming herinvesteringsreserve
    21-09-2023 | 06:00:00 - Inkomensafhankelijke combinatiekorting (IACK)
    21-09-2023 | 06:00:00 - Verruiming vrijstelling OV-abonnementen en voordeelurenkaarten
    21-09-2023 | 06:00:00 - Algemeen btw-tarief op agrarische goederen en diensten
    21-09-2023 | 06:00:00 - Fiscale klimaatmaatregelen glastuinbouw
    21-09-2023 | 06:00:00 - Bedrijfsopvolgingsregelingen
    21-09-2023 | 06:00:00 - Fiscale beleggingsinstelling
    21-09-2023 | 06:00:00 - Aanpassingen kindgebonden budget
    14-09-2023 | 06:00:00 - Verplicht vanggewas na snijmaïs in NV-gebieden
    14-09-2023 | 06:00:00 - Geen vergoeding verletkosten als zitting niet persoonlijk is bijgewoond
    14-09-2023 | 06:00:00 - Voorlopig ontwerp Wet werkelijk rendement box 3
    14-09-2023 | 06:00:00 - Wie is afnemer van prestatie?
    07-09-2023 | 06:00:00 - Kamerbrief inhoud Belastingplan 2024
    07-09-2023 | 06:00:00 - Energielijst 2023 tussentijds uitgebreid
    31-08-2023 | 06:00:00 - Besluit belastingplicht van stichtingen en verenigingen
    31-08-2023 | 06:00:00 - Terugvragen in ander EU-land betaalde omzetbelasting
    31-08-2023 | 06:00:00 - Toestemming ontslag te vroeg gevraagd voor compensatie transitievergoeding
    31-08-2023 | 06:00:00 - Subsidieregeling duurzaam maatschappelijk vastgoed
    31-08-2023 | 06:00:00 - Verhoging brandstofaccijns per 1 januari 2024
    24-08-2023 | 06:00:00 - Gemeente dient op verzoek afschrift van gegevens te verstrekken in WOZ-procedure
    24-08-2023 | 06:00:00 - Volgorde van verrekening belasting- en heffingskorting
    24-08-2023 | 06:00:00 - Vermogensetikettering weinig zakelijk gebruikte auto
    24-08-2023 | 06:00:00 - Woon-werkverkeer met auto van de zaak voor omzetbelasting
    17-08-2023 | 06:00:00 - Verkorting loondoorbetalingsplicht AOW-gerechtigde werknemers
    17-08-2023 | 06:00:00 - Verduisterde bedragen vormden resultaat uit werkzaamheid
    17-08-2023 | 06:00:00 - Winst bij verkoop perceel grond niet belast als resultaat uit werkzaamheid

    Kantoor


    Harmenkaag 3

    1741 LA Schagen

    T 0224 214810

    info@zuurbiervoulon.nl

     

    Locatie


    Stuur een e-mail


    Social media


    FacebookTwitter

     

    Nieuws


    • Belastingplan 2024

    • Zelfstandigenaftrek en mkb-winstvrijstelling 2024

    • Verhoging vrijstelling reiskostenvergoeding

    • Afschrijvingsbeperking gebouwen

    • Verlaging energie-investeringsaftrek

    • Verruiming herinvesteringsreserve

    Zoek in de site


     

     

    Privacyverklaring

    Klachtenregeling

    Algemene voorwaarden

    Copyright 2023 - Zuurbier Voulon Accountants
    Inloggen | Dien grafisch ontwerp - Website laten maken Heerhugowaard